2025年政府预算公开目录

一、2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案报告

二、天祝第十九届人民代表大会第四次会议关于天祝县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算的决议

三、2024年全县财政预算执行情况

2024年全县一般公共预算收入执行情况表

2024年全县一般公共预算支出执行情况表

2024年全县一般公共预算收支平衡表

2024年全县政府性基金预算收支执行情况表

2024年全县社会保险基金预算收支执行情况表

2024年全县国有资本经营预算收支执行情况表

2024年全县地方政府债务限额及余额情况表

2024年全县地方政府债券发行及还本付息情况表

四、2025年全县财政预算草案

2025年全县一般公共预算收入表

2025年全县一般公共预算支出表

2025年全县一般公共预算收支平衡表

2025年全县一般公共预算支出功能分类明细表

2025年全县一般公共预算支出经济分类预算表

2025年全县一般公共预算基本支出经济分类预算表

2025年全县部门政府采购预算汇总表

2025年全县一般公共预算“三公”经费支出汇总表

2025年全县政府性基金预算收入表

2025年全县政府性基金预算支出表

2025年全县政府性基金预算收支平衡表

2025年全县社会保险基金预算收支预算表

2025年全县国有资本经营预算收入表

2025年全县国有资本经营预算支出表

2025年全县国有资本经营预算收支平衡表

2025年全县地方政府债券发行及还本付息情况表

五、名词解释

六、重点项目支出绩效目标表

天祝藏族自治县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案报告

—— 2024年12月19日在天祝藏族自治县第十九届人民代表大会第四次会议上

各位代表：

受县人民政府委托，现将2024年全县财政预算执行情况和2025年财政预算草案提请县十九届人大四次会议审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2024年财政预算执行情况

2024年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，全县财政工作始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真贯彻习近平总书记视察甘肃重要讲话重要指示精神，全面落实中央和省、市、县经济工作会议精神，坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破”工作总基调，扎实落实适度加力、提质增效的积极财政政策，在增强保障能力、提升资金效益、防范化解风险上下功夫，在推动党政机关习惯过紧日子、强化预算管理、加强财会监督方面出实招，全县财政工作展现新作为、取得新成效。

（一）全县一般公共预算执行情况。预计全年一般公共预算收入完成49828万元，占调整预算的100%，同比增长6%，其中税收收入26543万元，同比增长9.57%；非税收入23285万元，同比增长2.21%。预计全年一般公共预算支出完成449504万元，占调整预算的94.48%，同比下降2.31%。

（二）全县政府性基金预算执行情况。预计全年政府性基金预算收入完成13744万元，占调整预算的74.57%，同比增长65.89%。预计全年政府性基金预算支出完成53310万元，占调整预算的118.31%，同比下降34.19%。

（三）全县社会保险基金预算执行情况。预计全年社会保险基金预算收入完成34343万元，占预算的110.26%，同比增长12.65%。预计全年社会保险基金预算支出完成33286万元，占预算的101.39%，同比增长11.43%。

（四）全县国有资本经营预算执行情况。预计全年国有资本经营预算收入完成10万元，全年国有资本经营预算支出完成13万元。

（五）政府债务情况。全县共争取政府债券75321万元，其中争取新增政府债券42497万元（一般债券11049万元、专项债券31448万元），主要用于重点调蓄水源干渣子调蓄水池工程、金强工业集中区石门产业园孵化基地、建筑垃圾资源化综合利用、2023年和美乡村及生态地质灾害避险搬迁安置点供水、城北区集中供热等重点项目建设；争取再融资置换债券32824万元（偿还一般债券本金5500万元，化解隐性债务27324万元）。到期政府债务本金10000万元（一般债券10000万元），通过再融资债券偿还5500万元，财政预算资金偿还4500万元。按时足额兑付政府债务利息14664万元（一般债券5045万元、专项债券9619万元）。预计年末全县政府债务余额509185万元，严格控制在省上核定的债务限额以内。

（六）预算稳定调节基金情况。2024年初，全县预算稳定调节基金规模610万元，当年未动用预算稳定调节基金，年底预算稳定调节基金余额610万元。

（七）预备费执行情况。2024年县本级预算预备费2700万元，按照《预算法》第四十条“预备费用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”规定，动支预备费360万元，重点用于应急救灾物资储备200万元、水利基础设施水毁修复50万元、农村公路水毁抢修抢通20万元、城区排涝清淤20万元、华藏寺镇暴雨洪涝受灾修复30万元、赛拉隆乡吐鲁沟村临时用电设备修复40万元。

（八）财政专户资金执行情况。财政专户资金上年结余1690万元，2024年收入28万元、支出1211万元，结余507万元。其中教育收费专户上年结余1637万元，2024年收入28万元、支出1210万元，结余455万元；偿债准备金专户上年结余53万元，2024年收入0.08万元、支出1万元，结余52万元。

全年财政预算执行情况在财政决算编审后才能完整准确反映，届时我们将按法定程序向县人大常委会专题报告。

二、落实县人大决议和财政重点工作完成情况

2024年，财政部门严格执行《预算法》及其实施条例，全面落实县人大各项决议，主动作为、真抓实干，聚焦“理财、生财、聚财、用财、管财、稳财”，着力促增收、优结构、保重点、防风险，全县财政总体保持平稳运行，有力保障了县委重大决策部署落实和县域经济社会高质量发展。

（一）增收节支抓统筹，财政保障更有力量。充分发挥财政在收入组织中的牵头作用，强化沟通衔接，细化阶段性目标任务，定期分析研判，准确掌握税源结构和税负变化，坚持保存量、促增量、挖潜量，努力提高财政收入总量。截至11月底，全县税收收入完成2.2亿元，占一般公共预算收入的60.63％，财政收入结构更趋优化。始终把向上争取资金作为提高财政保障能力的重要途径，紧盯中央、省上政策导向和资金投入重点，加强项目谋划储备，向上争取各类转移支付39.33亿元，其中一般性转移支付30.83亿元、专项转移支付8.5亿元；争取增发国债资金2.12亿元、超长期特别国债0.43亿元；争取新增政府专项债券3.14亿元、一般债券1.1亿元，财政保障能力进一步增强。始终把“紧”的理念、“严”的要求贯穿财政保障全过程各环节，强化预算执行管理，严格落实党政机关习惯过紧日子要求，严控一般性支出，党政机关印刷费、培训费、会议费、办公设备购置费等预算压减20%，做到“大钱大方、小钱小气”，确保财政资金用在关键处、花出高效益。

（二）助企纾困促发展，政策落实更有力度。围绕全县高质量发展实际，积极落实各项财税金融政策，确保各项助企纾困政策直达快享，协调促进企业发展与经济增长。认真落实各项结构性减税降费政策，今年以来为2.87万户（次）市场主体减税降费1.85亿元，释放税费政策红利，有效减轻企业负担。引导金融机构因地制宜创新多元金融模式，持续扩大信贷规模，有力支持实体经济发展，截至11月底，全县金融机构各项存款余额126.23亿元，同比增长2.6%，较年初增加3.15亿元；各项贷款余额120.66亿元，同比增长4.71%，较年初增加6.14亿元。紧扣全县重大项目、重点产业，争取发行新增政府债券6批次4.25亿元，支持重点调蓄水源干渣子调蓄水池工程、金强工业集中区石门产业园孵化基地、建筑垃圾资源化综合利用等17个重点项目建设，有效扩大政府投资。在用足用好现有政策的基础上，充分发挥政策、资金撬动作用，落实“两新”资金1150万元，安排促消费专项资金719万元，释放消费潜力、提振市场信心，推动形成消费和投资相互促进的良性循环。

（三）全力支持办实事，民生改善更有温度。厚植为民情怀，瞄准支持重点，精准落实民生政策，全力保障省市县为民办实事，11类民生支出达33.3亿元，占一般公共预算支出的85%。安排就业补助资金0.33亿元，争取省级公共就业创业服务能力提升示范项目资金300万元，重点支持新增就业，进一步提升县域公共就业创业服务水平。安排各类教育资金5.51亿元，健全教育经费保障机制，集中力量落实落细教育民生政策，支持教育事业全面发展。下达困难群众救助补助资金1.02亿元，统筹用于城乡低保、特困人员救助供养、城乡临时救助、孤儿生活补助、残疾人护理和生活补助等方面，推进社会救助事业持续健康发展。投入资金0.6亿元，全力支持县级公立医院综合改革、基本公共卫生服务、重大传染病防控、城乡医疗救助及乡镇卫生院改扩建，健全医疗卫生服务体系，不断提升卫生健康服务能力和水平。

（四）精准发力保重点，以财辅政更有担当。强化财政支农投入保障，落实财政衔接资金4.46亿元，争取东西部协作资金、中央定点帮扶资金及省内帮扶资金0.66亿元，重点支持产业发展，建立完善联农益农惠农机制，支持补齐基础设施短板。统筹安排上级专项、县级预算资金0.76亿元，支持新建、改造高标准农田3.45万亩，守牢耕地红线和粮食安全。安排资金3.89亿元，实施退耕还林还草、天然林保护、冬季清洁取暖、“三北”防护林体系建设、城乡绿化补植补造等重点生态工程项目，持续优化生态环境质量。投入资金9.8亿元，实施南阳山生态移民后续产业发展供水保障、石门水资源综合利用等重点水利工程，支持水利基础设施建设。安排资金2.73亿元，2023—2024年累计建成宜居宜业和美乡村59个，全省和美乡村现场观摩会在我县召开，肯定了全县和美乡村建设取得的成绩。落实补助资金0.8亿元，建成生态及地质灾害避险搬迁安置房815户，实现乡村振兴、民生改善、生态保护多重效应。

（五）防控风险守底线，安全发展更有底气。抢抓国家出台的一揽子增量政策机遇，争取置换债券额度，加快推进存量隐性债务化解进度。全年争取置换隐性债务再融资专项债券、补充政府性基金财力专项债券、结存限额债券2.73亿元，有效缓解偿债压力。拓宽资金筹措渠道，统筹各类资金资源，全年化解债务6.33亿元，其中偿还法定债务本息2.47亿元、政府隐性债务本息3.86亿元。完善责任清单、统计监测、月报预警、风险会商、应急救助、考核问责六项工作机制，推动隐性债务管理制度化、规范化；依法依规加强政府投资项目管理，从严从实规范举债行为，坚决遏制新增隐性债务。综合运用经济、金融、法律等手段，有序推进高风险机构化险工作，清收处置不良资产4.54亿元，占年度清收任务的187.8%，天祝农商银行各项主要监管指标持续向好，经中国人民银行、国家金融监管总局评级认定，全面退出高风险机构序列。

（六）财政改革激活力，资金管理更有成效。加快推进预算一体化建设，强化数据分析应用，动态反映预算安排和执行情况，预算管理科学化、标准化、精细化水平不断提高。稳步推进“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系建设，制定《预算评审管理实施办法》《预算绩效管理结果应用管理办法》等相关规定，完善制度体系，夯实管理基础。组织开展预算投资评审工作，完成和美乡村、交通安全、农田建设等领域81个项目12.26亿元的预算评审，审减金额0.69亿元，审减率6%。对全县174个预算单位3731条绩效目标常态化开展“双监控”，聘请第三方对2021—2023年所有财政资金安排实施的项目开展全面绩效评价，确保资金效益有效发挥。紧密结合县委巡察、审计监督及全县行政事业单位财务管理实际，开展会计监督检查，进一步规范财务管理、严肃财经秩序。

各位代表！一年来，我们在财政收支管理、保障重点支出、防范化解风险等方面做了一些卓有成效的工作，但对标新时代财政工作要求和更好服务全县发展大局来看，当前财政运行管理中依然存在一些不容忽视的困难和问题，主要表现在：财政收入总量较小、增量有限，“三保”、债务还本付息、重大项目建设资金需求等刚性支出不断增加，收支矛盾突出；政府债务负担较重，偿债压力逐年增大，防范化解任务艰巨；财政绩效管理不够科学有效，“花钱必问效、无效必问责”的理念还未融入财政财务日常管理，需要不断转变提升。针对这些困难和问题，我们一定高度重视，认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施，下大力气加以解决。

三、2025年全县财政预算草案

2025年是“十四五”规划的收官之年，也是“十五五”规划的开启之年，编制好2025年财政预算、谋划好2025年财政工作，着力提升财政服务保障水平，对促进全县经济社会高质量发展具有十分重要的意义。

2025年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，更好统筹发展和安全，实施更加积极的财政政策，科学优化支出结构，优先保障重点领域，全面实施绩效管理，有效防控债务风险，推动财政管理提质增效，为奋力谱写中国式现代化天祝篇章提供有力支持。

2025年预算编制的总体思路是：收入预算与经济社会发展相适应，与积极财政政策相衔接，既坚定信心，充分考虑各种积极因素，科学预测、合理安排；也未雨绸缪，深入分析不确定因素，实事求是、系统谋划，确保收入预期有效可行。加强“四本”预算统筹，健全增量与存量、部门财政拨款收入与非财政拨款收入的统筹机制，集中财力办大事。支出预算坚决落实党政机关习惯过紧日子要求，持续压减一般性支出，从严从紧安排“三公”经费，提高财政资源配置效率，优先安排“三保”支出，强化重点领域、重大项目的资金保障，严格落实一揽子化债方案，守牢不发生系统性风险的底线，确保全县财政平稳健康运行，充分发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，更好服务保障全县经济社会发展大局。

（一）全县一般公共预算草案

全县一般公共预算收入52319万元，同比增长5%，上级补助收入210089万元（返还性收入3243万元、一般性转移支付206040万元、专项转移支付806万元），上年结转25332万元，调入资金10000万元，地方政府一般债务转贷收入23000万元，财政总收入320740万元。按照“量入为出、收支平衡”的原则，相应安排支出320740万元，其中一般公共预算支出287368万元、上解支出6282万元、政府一般债务还本支出27090万元。

全县一般公共预算支出安排情况：财政“三保”支出152778万元，占支出预算的53.17%，其中“保工资”支出133085万元、“保基本民生”支出13898万元、“保运转”支出5795万元；临聘人员支出5584万元，占支出预算的1.94%；业务费及事业发展专项11004万元，占支出预算的3.83%；重点项目支出36155万元，占支出预算的12.58%；化解历史遗留问题专项支出13000万元，占支出预算的4.52%；政府债务付息支出11270万元，占支出预算的3.92%；化解暂付款1000万元，占支出预算的0.35%；上年结转专项25332万元，占支出预算的8.82%；提前下达专项31245万元，占支出预算的10.87%。

1.重点项目支出安排情况。项目支出36155万元主要安排：乡村振兴衔接专项8870万元、国土绿化行动项目2527万元、生态及地质灾害避险搬迁项目县级配套资金4500万元、水利发展专项450万元、教育发展专项800万元、政府教育奖励基金200万元、科技创新专项500万元、促消费专项300万元、粮油物资储备专项527万元、农村公路养护专项450万元、创业担保贷款贴息31万元、旅游发展专项4000万元、关心关爱干部专项100万元、对企业运营补贴1400万元、项目前期费200万元、“十五五”规划编制经费350万元、安全生产及应急专项30万元、G338线景天公路项目历史遗留问题专项3300万元、预留重大项目县级配套资金2000万元、县委备用金800万元、预留准备金1600万元、预备费3220万元。

2.政府采购汇总预算。全县预算单位政府采购汇总预算17697万元，其中货物类12656万元、工程类1025万元、服务类4016万元。

3.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出汇总预算。全县一般公共预算财政拨款“三公”经费支出921万元，较2024年预算增加157万元，增长20.55%，其中公务接待费153万元，减少12万元，下降7.27%；公务用车购置和运行费768万元，增加169万元，增长28.21%，主要是机关事务中心等单位计划购置公务用车。

（二）全县政府性基金预算草案

全县政府性基金预算收入27337万元，加上上年结转（结余）147万元、地方政府专项债务转贷收入900万元，政府性基金总收入28384万元，相应安排支出28384万元。

（三）全县社会保险基金预算草案

全县社会保险基金预算收入35151万元，加上上年结余30176万元，社会保险基金总收入65327万元。预算安排社会保险基金支出37228万元。年末滚存结余28099万元。

（四）全县国有资本经营预算草案

全县国有资本经营预算收入10万元，加上上级补助38万元、上年结转61万元，国有资本经营预算总收入109万元，相应安排支出109万元。

（五）政府债务还本付息情况

2025年，全县到期政府债务本金30330万元，其中一般债券27090万元、专项债券1000万元、抗疫特别国债2240万元。全县需偿还政府债务利息16221万元，其中一般债券利息5110万元、专项债券利息11111万元。

需要说明的是：2025年预算中，包括了提前下达的上级转移支付补助，在预算执行中随着上级补助和政府债券资金增加，收支预算也将相应增加。按照省委、省政府关于认真落实习近平总书记重要批示精神切实推动党政机关习惯过紧日子的相关要求，2025年预算编制中大力推行零基预算理念，压减部门预算中一般性支出项目。同时受财力所限，还有部分重点支出无法列入预算，我们将通过争取上级补助收入、政府债券和盘活财政存量资金等措施，积极筹措安排，努力加以解决。

四、2025年财政重点工作

2025年，我们将认真贯彻落实县委决策部署，按照县人大决议要求，树牢“以财辅政”理念，坚持目标导向，聚焦“增收、争取、‘三保’、提质、增效、化债”等关键词，持续不断抓作风、盯落实，全力以赴提效能、强保障，确保县委、县政府各项工作安排落地见效。

（一）优化服务培植税源，围绕重点向上争取。全面落实减税降费、融资服务、稳岗就业等助企纾困政策，落实好政府采购支持中小企业政策，促进实体经济稳步发展，夯实财政增收基础。聚焦重点税源，加强分析研判，依法征收、应收尽收，努力做大收入“蛋糕”。把招商引资作为涵养税源、培植财源的重点，全力服务保障，推动招商引资工作取得更大成效。强化政银企合作，鼓励金融机构加大对重点产业、重大项目的信贷支持力度，有效培植地方税源。紧扣中央和省上政策导向，紧盯超长期特别国债以及一揽子增量政策，聚焦产业升级、乡村振兴、文化旅游、生态环保、民生保障等重点领域，提前谋划、及早对接，积极争取上级转移支付、新增债券资金，持续提升县级财政保障能力。抢抓国家新增6万亿大规模置换存量债务专项债券机遇，加快推进隐性债务化解进度，确保隐性债务存量如期清零。

（二）严格政策统筹安排，优先保障重点民生。落实就业优先政策，足额安排各类就业补助资金，促进高校毕业生、退役军人等重点群体创业就业。巩固完善义务教育经费保障机制，按期落实各阶段生均公用经费，全面落实学生资助补助政策，支持开展义务教育课后服务、成都七中全日制远程教学等工作，努力提升教育综合实力和教育质量。有序推进乡镇综合养老服务中心、村级互助幸福院等为民实事项目建设，落实城乡综合养老服务机构运营经费，支持开展经济困难失能老人基本养老服务救助工作。按时足额发放适龄老人高龄补贴、困难群众救助补助资金，全力支持特殊人群弱势群体生活保障，兜牢兜实基本民生底线。支持深化以公益性为导向的公立医院综合改革、医疗共同体建设，整合优化县级医院医疗资源，支持基层医疗卫生服务能力建设和卫生健康人才培养，提升医疗卫生服务水平。

（三）保持投入壮大产业，全力支持“三农”发展。按照巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接实际，结合财力状况合理安排财政投入规模，保持财政街接推进乡村振兴补助资金用于产业发展的比重稳定在60%以上，重点支持联农带农富农产业发展，持续巩固拓展脱贫攻坚成果。因地制宜推进乡村建设，加大农村公共服务和社会事业投入力度，补齐基础设施和公共服务短板，不断改善农村人居环境，推动宜居宜业和美乡村建设。深入实施国家粮食安全战略，加快发展现代寒旱特色农业，大力支持高标准农田建设，守住粮食安全底线。强化农业科技和装备支撑，落实农机购置与应用补贴政策，培育壮大各类农业社会化服务组织。落实耕地地力保护、实际种粮农民补贴政策，促进农民收入持续增长。

（四）完善机制强化监测，压实责任防范风险。按照“谁举债、谁负责、谁使用、谁偿还”的原则，压实各乡镇、各部门、各单位和国有企业主体责任，从严落实政府债务管控政策措施和限额管理要求，按程序将债务收支纳入预算管理，做足还本付息预算编制，全力向上争取再融资债券，保障偿债资金来源，坚决防范债务违约风险。严格落实财政承受能力评估论证、无资金来源不审批、无预算不支出的要求，坚决杜绝各类变相举债行为，确保全县隐性债务只减不增。强化债务风险分析监测，完善常态化监测和风险评估预警机制，建立健全地方政府债券项目库，管好用好债券资金，充分发挥资金效益。

（五）有序推进财政改革，持续提升管理水平。着力推进预算支出标准化体系建设，增强成本意识，不断提高资金安排的科学性、规范性，补充完善财政专项资金管理办法，进一步规范资金管理。深入实施以绩效为导向的预算管理模式，推动绩效管理融入预算编制、执行、监督全过程，强化绩效评价结果运用，推动绩效管理提质增效。规范政府采购程序，切实做到“无预算不采购、无计划不执行”，严禁以化整为零的方式规避政府采购。督促各乡镇、各部门、各单位严格按照规定的范围和目录细化政府采购项目，规范编制政府采购预算，严格按照部门预算中编列的政府采购项目和资金预算开展政府采购活动。

（六）多方联动强化监督，有力维护财经秩序。持续开展财会监督、预算执行、内部监督、会计和评估监督“四大专项行动”，驰而不息严肃财经纪律，有力有效维护财经秩序。健全财政内控体系，完善内控制度办法，严格制度执行，优化资金拨付程序，增强财政预算执行能力，降低财政资金支付风险。 坚决贯彻落实人大预算审查监督重点拓展改革有关要求，自觉接受人大及其常委会的法律监督、工作监督，严格落实人大各项决议和意见要求，全力配合做好政府债务审查监督。积极配合巡视巡察和审计监督，主动接受社会监督，确保财政资金安全规范使用。

各位代表，做好2025年的财政工作责任重大、使命光荣、任务艰巨，我们将全面贯彻党的二十大、二十届二中、三中全会精神和习近平总书记对财政工作的重要指示精神，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，统一思想、凝聚智慧，立足实际、踔厉奋发，为全面建设社会主义现代化幸福美好新天祝贡献财政力量！

2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案报告.pdf

天祝县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案.pdf

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